営業活動や現場作業で外出が多い個人事業主には、スマートフォン対応の確定申告ソフトが最適です。取引先との商談後すぐにスマートフォンで経費を記録すれば、帰社後にまとめて入力する手間がかかりません。タクシー代や飲食費などの領収書をその場で撮影してデータ化できるため、領収書を紛失するリスクも減らせます。移動中の電車やバスの中でも申告状況を確認できるため、事務所にいなくても業務を進められます。

オフィスを持たずに自宅やカフェで仕事をする小規模事業者にも向いています。パソコンを持ち運ばなくても、スマートフォン1台で申告業務を完結できるため設備投資を抑えられます。作業場所を選ばずに記帳や申告ができるため、柔軟な働き方を実現できます。シェアオフィスやコワーキングスペースを利用している事業者も、自分のデバイスだけで作業できるため安心です。

スマートフォンのアプリだけで申告業務のすべてを完結できるタイプです。データの入力から申告書類の作成、電子申告まですべてスマートフォン上で行えます。パソコン版を持たず、スマートフォンに特化して設計されているため、タッチ操作に最適化されたデザインになっています。画面サイズが小さくても見やすいように情報が整理されており、片手での操作もしやすい工夫がされています。

パソコン版のソフトと連携して使うタイプです。基本的な作業はパソコンで行い、外出先での確認や簡単な入力をスマートフォンで補完します。データはクラウド上で同期されるため、パソコンで入力した内容をスマートフォンで確認できます。複雑な設定や詳細な分析はパソコンで行い、日常的な記帳や領収書の撮影はスマートフォンで行うという使い分けができます。

申告業務の一部の機能だけをスマートフォンで利用できるタイプです。領収書の撮影やデータ化、取引の記録など、スマートフォンで行いやすい作業に絞って提供されています。最終的な申告書類の作成や電子申告はパソコンで行う必要がありますが、日常的なデータ収集を効率化できます。画面の小ささによる操作の難しさを避けながら、スマートフォンの利点を活かした設計になっています。

米国の大手税務ソフトでは、生成AIを活用したAIアシスタントが登場しています。たとえばTurboTaxの「Intuit Assist」は、長年の税務知識と利用者の書類データをもとに、必要なフォームのチェックリストを自動作成し、リアルタイムの誤り検知や的確なアドバイスを提示します。またH&R Blockも業界初の生成AI税務サポート「AI Tax Assist」を展開し、AIが24時間体制で迅速かつ信頼性の高いサポートを提供しており、ユーザーは好きな時・場所で安心して申告作業が行えます。こうしたAIアシスタントにより、スマホからでも疑問点をすぐ解決しながら確定申告を進められるようになりました。

スマホのカメラとAIの組み合わせにより、面倒なデータ入力作業も大幅に省力化されています。米国では給与所得の源泉徴収票に相当するW-2フォームをスマホで撮影すると、その情報をAIが読み取って自動で申告フォームに反映する機能が実現しています。日本でも同様に、領収書を撮影するだけでAIが内容を解析し自動仕訳する会計アプリが登場しており、日々の取引記録から申告書作成までスマホ一つで完結できます。これらの技術により、キーボードで数字を打ち込む手間が減り、書類の紛失や転記ミスのリスクも低減しています。

AIは入力中の内容をリアルタイムに解析し、漏れや異常があれば即座に警告して修正を促します。さらに他の利用者データも参考に、該当しうる控除やクレジットをタイミングよく提案してくれるため、見落としによる損を防ぎます。例えば医療費控除や自宅オフィス控除など、忘れがちな節税項目もAIが逃さず通知してくれます。さらに、AIは計算結果や適用された控除の根拠を平易に解説することも可能になりつつあり、ユーザーが「なぜこの金額になるのか」を理解した上で申告を終えられるよう支援します。こうした機能によって、ユーザーは常に最高の還付・節税効果を得られる安心感を持てます。

生成AIと自動化の進展により、確定申告作業そのものをユーザーに代わって進める**「お任せ」スタイル**も現実味を帯びています。IntuitはAI駆動の税務プラットフォームによって、面倒な入力作業や不安を取り除き、最適な還付をより早く実現する「完全お任せ」の申告体験を提供し始めました。実際、金融機関からの帳票データ自動取り込みや書類写真からの情報抽出によって申告書の大部分をAIが自動入力し、ユーザーの手作業をほぼ不要にする仕組みが整いつつあります。さらに、会計分野ではIntuitの別製品において複数のAIエージェントが請求書や領収書の処理・データ入力を自動化しており、税務ソフトでもAIが裏方で必要書類の収集や計算を代行するケースが増えていくでしょう。