複数の店舗や事業所を運営する企業では、経営者が各拠点を巡回する機会が多くなります。タブレットがあれば、訪問先で各拠点の売上状況や経費の使用状況をその場で確認できます。本社に戻らなくても拠点責任者と数値を見ながら具体的な改善策を話し合えるため、意思決定のスピードが向上します。飲食チェーンや小売業など、店舗ごとの業績管理が重要な業種で特に有効です。

役員会議や経営会議を定期的に開催する企業では、会議中に最新の財務データを参照する必要があります。タブレットを使えば、紙の資料を大量に印刷する手間が省け、会議室で全員が同じ画面を見ながら議論できます。会議中に急に前月のデータと比較したい場合も、タブレット上で素早く画面を切り替えて確認できます。取締役会や幹部会議で経営数値を扱う機会が多い企業に適しています。

建設業や製造業など、現場で予算管理や原価計算が必要な業種では、タブレットの機動性が活きます。工事現場や工場で実際の進捗を確認しながら、予算の消化状況や原価の積み上がりをチェックできます。オフィスに戻って確認する時間的ロスがなくなり、現場で関係者と数値を共有しながら今後の方針を決められます。プロジェクトごとの収支管理をリアルタイムで行いたい企業に向いています。

営業担当者が顧客先で商談を行う際、自社の財務状況や取引実績を確認する場面があります。タブレットがあれば、商談中に過去の取引金額や与信状況を即座に調べられます。顧客からの値引き要請に対しても、利益率を計算しながら判断できるため、その場で回答できる範囲が広がります。BtoB取引が中心で、営業担当者に一定の判断権限を持たせている企業に適しています。

クラウド型は、インターネット経由でシステムを利用する形態です。タブレットからいつでもどこでもアクセスでき、データは自動的にサーバーに保存されます。システムの更新やメンテナンスも提供会社が行うため、利用者側の負担が少なくなります。一方、オンプレミス型は自社内にサーバーを設置して運用する形態です。セキュリティを重視する企業や、独自のカスタマイズが必要な企業が選択します。ただし、タブレットから社外でアクセスする場合は、専用の接続環境を整える必要があります。

専用アプリケーション型は、タブレットにアプリをインストールして使用するタイプです。タッチ操作に最適化されたデザインが実装されており、スワイプやピンチ操作で直感的にデータを操作できます。オフライン環境でも一部の機能が使える点も利点です。対して、Webブラウザ型は、アプリをインストールせずにブラウザからアクセスします。タブレットの容量を消費せず、どの端末からでも同じように利用できる利便性があります。ただし、タブレットの画面サイズに合わせた表示調整が必要になる場合があります。

総合型は、予算管理から原価計算、部門別損益計算まで幅広い機能を持つタイプです。企業全体の経営情報を一元管理でき、タブレット上でさまざまな分析が行えます。多くの帳票やグラフを表示できるため、経営会議での活用に適しています。これに対し、特化型は特定の機能に絞ったタイプです。予算管理だけ、あるいは経費精算だけといった形で、必要な機能のみを提供します。画面構成がシンプルなため、タブレットの限られた画面サイズでも操作しやすくなります。

リアルタイム更新型は、データの入力や変更が即座に反映されるタイプです。タブレットで確認する情報が常に最新の状態に保たれるため、現場での意思決定に役立ちます。複数の担当者が同時にアクセスしても、全員が同じ最新情報を見られます。バッチ処理型は、一定の時間ごとにまとめてデータを更新する方式です。システムへの負荷が少なく、大量のデータを扱う企業に適しています。タブレットでの閲覧時には、データの更新タイミングを意識する必要があります。

現時点で、生成AIは経営管理データの分析と報告業務に大きな効率化をもたらしています。膨大な数値データから人間には見出しにくいパターンや相関関係を発見し、重要な洞察を提示することが可能です。データ探索や図表作成など反復的な処理もAIが瞬時に行い、担当者は戦略的な業務に時間を振り向けられます。実際、月次レポートの数値から生成AIが異常値を自動抽出し解説まで付け、管理職は修正を加えるだけで済むワークフローを導入した企業もあり、レポート作成時間を従来比で50％短縮しました。

管理会計システムへの生成AI活用で特筆すべきは、チャットボット型のAIアシスタントによる自然言語インターフェースです。ユーザーが「今月の経費増加の原因は？」などと平易な言葉で質問すれば、AIが関連する数値やグラフを即座に抽出し、異常値があれば指摘してくれます。例えばCCH Tagetikでは「Ask AI」と呼ばれる機能で、対話形式でシステム内のデータ探索やレポート閲覧が可能になっています。これにより専門知識がなくても必要な管理会計情報へアクセスしやすくなり、タブレットからでも直感的な操作で経営状況を把握できます。

経理財務分野では、定型作業を自動化するAIエージェントの導入も進んでいます。OracleはAIエージェントによりドキュメントからの伝票起票や台帳の異常検知、予測精度向上などエンドツーエンドの処理自動化を実現し始めました。Intuitの生成AIアシスタントはユーザーの選択次第で経理処理を代行し、実際に仕訳入力や帳簿更新など「すべてを任せる」ことも可能とされています。国内でも、freee会計がSlack上の承認チャットからAIが購買申請を自動起票する機能を提供開始するなど、人手を介さずに各種システム間でデータ連携・処理が完結する例が登場しています。こうしたエージェントにより経理担当者は単純作業から解放され、例外対応や分析といった高度な判断業務に注力できるようになります。