営業活動や取引先訪問で外出する機会が多い経営者にとって、スマートフォン対応システムは重要です。移動中の電車内や取引先との商談前に、最新の売上状況や経費の使用状況を確認できます。急な経営判断が必要になった際も、オフィスに戻る時間を待たずにその場で対応できます。出張先のホテルや空港でも、手元のスマートフォンから予算の進捗状況や部門別の業績を把握し、適切な指示を出せます。

飲食店チェーンや小売店など、複数の拠点を持つ企業では各店舗の業績を素早く把握する必要があります。スマートフォンがあれば、店舗を巡回中に各拠点の売上や在庫状況をリアルタイムで確認できます。業績が良くない店舗を訪問する際には、事前にスマートフォンで詳細なデータを確認し、具体的な改善策を準備できます。拠点間の移動時間を有効活用し、次の訪問先で必要な情報を手元で整理できる点が便利です。

経費申請や予算承認など、日常的に多くの承認作業が発生する企業に向いています。スマートフォンのプッシュ通知機能により、承認依頼をすぐに受け取れます。会議中の休憩時間や移動中のわずかな時間を使って、タッチ操作で承認処理を完了できます。承認が遅れることで業務が滞るリスクを減らし、申請者を待たせる時間を短縮できます。

在宅勤務や遠隔地からの勤務を認めている企業では、場所を選ばずアクセスできるシステムが必要です。自宅やカフェなど、パソコンを開きにくい環境でも、スマートフォンなら気軽にデータを確認できます。急な問い合わせに対して、外出先から財務データを参照して回答できます。柔軟な働き方を支えながら、経営管理の質を維持できる環境を整えられます。

パソコン版と同等の機能をスマートフォンでも利用できるタイプです。データの入力から分析、レポート作成まで、全ての業務をスマートフォンだけで完結できます。画面サイズに合わせて表示が自動調整され、複雑なデータもスクロールやタップ操作で快適に閲覧できます。外出が多い経営者や、パソコンを持ち歩かないスタイルで働く管理職に適しています。ただし、小さな画面での細かい入力作業は時間がかかる場合があります。

データの確認と参照に機能を絞ったタイプです。予算の進捗状況や部門別の業績など、重要な経営指標をグラフや表で見やすく表示します。複雑な入力作業は不要で、指でスワイプするだけで必要な情報にアクセスできます。経営会議の前や取引先との商談中に、素早くデータを確認したい場面で活躍します。入力や編集はパソコンで行い、確認はスマートフォンで行うという使い分けに向いています。

経費申請や予算承認など、決裁業務に特化したタイプです。承認待ちの案件が通知で届き、内容を確認して承認ボタンをタップするだけで処理が完了します。申請内容の詳細や関連資料もスマートフォンで確認でき、適切な判断を下せます。外出中でも承認作業を滞らせず、組織全体の業務スピードを維持できます。シンプルな操作性により、システムに不慣れな管理職でも使いやすい設計になっています。

専用のアプリケーション（ソフトウェア）をスマートフォンにインストールして使うタイプです。スマートフォンの機能を最大限に活用し、プッシュ通知やカメラ連携などが可能です。オフライン環境でもデータを閲覧でき、通信環境が不安定な場所でも安心して使えます。アプリならではの滑らかな操作感により、ストレスなく業務を進められます。定期的なアップデートにより、新機能が追加されたり操作性が改善されたりします。

Webブラウザ（ホームページを見るソフト）からアクセスして使うタイプです。アプリのインストールが不要で、すぐに使い始められます。スマートフォンの機種やOSを選ばず、幅広い端末で利用できます。会社支給のスマートフォンだけでなく、個人所有の端末からもアクセスできる柔軟性があります。ブラウザさえあればどこからでもアクセスでき、緊急時の対応にも向いています。

多くの会計SaaSでは、生成AIとエージェント型AIを明確に区別しています。生成AIは既存データから新たなレポートや解説を「生成」するのに適し、一方エージェントAIは業務目標に沿ってタスクを自律実行するゴール志向型の仕組みです。たとえばQuickBooksでは、エージェントAIを「目標達成型」、生成AIを「パターン生成型」の技術と定義しています。

現在、多くの会計クラウドサービスがスマホアプリを提供しており、スマホでの経理入力が可能です。たとえば経費精算では、スマホカメラで領収書を撮影するだけでAI-OCRが自動的に内容を読み取り、仕訳データに反映します。QuickBooks OnlineもiPhone/Android向けアプリを提供し、スマホで帳簿照会やレポート閲覧ができます。さらにAIエージェントは取引データを学習して自動で勘定科目を分類したり、異常な仕訳を検知する支援を行います。

米国の金融機関や会計SaaSでもAI導入が急速に進んでいます。JPMorganは資産運用部門で独自のチャット型AIツール（ChatGPT類似）を導入し、5万人超の社員が日常的に利用しています。このツールは長文レポートの要約やアイデア生成をリアルタイムに実行し、業務効率を向上させています。Datarails社の事例では、ユーザーがスマホやチャットで「人員凍結したら売上はどうなるか」と質問すると、AIエージェントが数秒で売上・コスト・マージン変化などを含むシナリオ分析結果を返します。PwCの調査でも、すでに財務・会計業務の30%以上の企業でAIエージェントが活用されていることが報告されています。

日本でもクラウド会計の主要サービスでAI機能が相次いで発表されています。東洋経済は2025年にfreee、マネーフォワード、ラクス、Sansanなど大手がAIエージェント機能を次々に投入したと報じています。実例ではfreeeが2025年5月に「freee AI(β)」を発表し、スマホで領収書を撮影するだけで事前承認と連携した経費申請が完了する機能を提供開始しました。マネーフォワードもOCR搭載アプリでスマホ撮影から自動仕訳する機能が普及しています。国内でもAIによる自動化が急速に進んでいます。